Lähde SRV:n tammi-maaliskuun 2025 osavuosikatsaus, julkaistu 30.4.2025:
Tammi-maaliskuun rahoitustuotot ja -kulut olivat -1,2 (-0,7) milj. euroa. Nettorahoituskuluihin sisältyi osinko- ja korkotuottoja 0,7 (0,9) milj. euroa, korkojohdannaisten käyvän arvon muutoksia -0,2 (0,4) milj. euroa sekä korkokuluja -0,2 (-0,3) milj. euroa, joista aktivoitiin vuoden alusta 0,0 (0,0) milj. euroa. Näiden lisäksi rahoituskuluihin sisältyi IFRS 16 vuokrasopimusvelkojen korkoja -1,4 (-1,4) milj. euroa, ja muita rahoituskuluja -0,2 (-0,3) milj. euroa.
Omavaraisuusaste oli 35,0 (33,9) % ja nettovelkaantumisaste 68,9 (80,5) %. Ilman IFRS 16:n vaikutusta laskettu omavaraisuusaste oli 49,1 (47,5) % ja
nettovelkaantumisaste -4,5 (2,4) %.
Sijoitettu pääoma oli katsauskauden lopussa 289,0 (280,5) milj. euroa. ja sijoitetun pääoman tuottoprosentti oli 2,0 (3,1). Ilman IFRS 16:n vaikutusta laskettu sijoitettu pääoma oli 192,3 (179,7) milj. euroa.
Korollinen nettovelka oli katsauskauden lopussa 101,1 (112,1) milj. euroa. Korollinen nettovelka laski vertailukauteen verrattuna -11,0 milj. euroa. Ilman IFRS 16:n vaikutusta korollinen nettovelka oli -7,1 (3,5) milj. euroa ja laski -10,5 milj. euroa suhteessa vertailukauteen. Yhtiölainojen osuus korollisesta velasta oli 16,8 (16,5) milj. euroa.
Yhtiön 40 milj. euron sitovasta maksuvalmiuslimiitistä oli katsauskauden lopussa allokoituna sitovaksi tililimiitiksi 10 milj. euroa, joka oli katsauskauden lopussa käyttämättä. Jäljelle jäävästä 30 milj. eurosta oli käytössä 1 milj. euroa ja käyttämättä 29 milj. euroa. Nykyinen maksuvalmiuslimiitti on voimassa huhtikuuhun 2026.
Yhtiö aloitti katsauskauden jälkeen huhtikuussa syndikaattiin osallistuneiden pankkien kanssa neuvottelut nykyisen vastuullisuustavoitteisiin sidotun 40 milj. euron sitovan maksuvalmiuslimiitin uudelleenrahoituksesta.
Yhtiöllä on kesäkuussa 2022 toteutetun rahoitusjärjestelyn jäljiltä 21,1 milj. euron ja 36,0 milj. euron vaihtovelkakirjalainaehtoiset hybridilainat. Oman pääoman ehtoisten hybridilainojen kuponkikorko on 4,875 prosenttia vuodessa. Oman pääoman ehtoisilla lainoilla ei ole eräpäivää, lainat ovat vakuudettomia ja ne ovat muita velkasitoumuksia heikommassa etuoikeusasemassa. Vaihtovelkakirjalainaehtoisuus on toteutettu siten, että hybridilainaehtoihin sisältyy osakeyhtiölain mukainen erityinen oikeus muuntaa joukkovelkakirjalainoja osakkeiksi, mikäli yhtiö ei lunasta niitä takaisin ennen
30.6.2026. Lainat on kirjattu taseen omaan pääomaan kirjaushetken oletetun markkina-arvon (60 % nimellisarvosta) määräisenä ja niiden arvo taseen omassa pääomassa oli 31.03.2025 33,5 milj. euroa.
Konsernin rahoitusreservit olivat katsauskauden lopussa 80,5 (68,2) milj. euroa koostuen nostamattomista projektilainoista 0,3 milj. euroa, nostamattomasta
sitovasta maksuvalmiuslimiitistä 29,0 milj. euroa, käyttämättömästä sitovasta tililimiitistä 10 milj. euroa, rahavaroista 41,2 milj. euroa.
Yhtiöllä on 100 miljoonan euron kotimainen yritystodistusohjelma, josta oli katsauskauden lopussa laskettu liikkeelle yritystodistuksia 2,5 miljoonaa euroa. SRV:n rahoitussopimuksissa taloudellisina kovenantteina ovat omavaraisuusaste, nettovelkaantumisaste, nettovelka/käyttökate, minimilikviditeetti sekä eräitä muita rajoitteita. Rahoitussopimusten kovenanttitasot määräytyvät kunkin lainasopimuksen allekirjoitushetkellä voimassaolleiden laskentaperiaatteiden perusteella. Perustajaurakointikohteiden osatuloutusperiaatteen mukainen tuloutus huomioidaan omavaraisuusastekovenantin laskennassa. Lisäksi lainasopimuksissa on joitakin muita poikkeuksia kovenanttien perinteisiin laskentatapoihin. Rahoitussopimusten olennaiset kovenantit on esitetty osavuosikatsauksen liitteessä 11.
SRV:n sijoitussitoumukset olivat katsauskauden lopussa 19,6 (19,6) milj. euroa. Sijoitussitoumukset koostuvat sitoumuksista Fennovoimaan ja Tampereen Kansi ja Areena -hankkeeseen.
Omaan pääomaan kirjatut muuntoerot olivat katsauskauden lopussa yhteensä 0,0 (-4,9) milj. euroa.
Tilinpäätöstiedote tammi-maaliskuu 2025, julkaistu 30.4.2025